——2021年11月25日在市十七届人大常委会第四十三次会议上
漳平市财政局
主任、各位副主任、各位委员：
受市人民政府委托，我就提请市人大常委会审议的《漳平市2021年预算调整方案（草案）》的议案说明如下：
一、一般公共预算收入预计完成情况
市十七届人大六次会议于2020年12月30日召开，2020年财政一般公共预算总收入决算数为151850万元，地方一般公共预算收入决算数为97393万元。2021年一般公共预算总收入年初预算162200万元，增长7%，其中，地方一般公共预算收入年初预算104400万元，增长7.5%。现将一般公共预算总收入预算调整为178000万元，增长17.2%，其中，地方一般公共预算收入预算调整为117300万元，增长20.4%。
今年以来，我市积极应对新冠肺炎疫情及相关税费优惠政策、减税降费政策的影响，强化组织收入，突出新增长点企业培育，涵养新增税源，促进财政收入持续稳定增长。
财政收入的主要增减收因素：
减收方面，一是政府限电及物价指数的波动影响，部分企业效益受到影响。如华电（漳平）能源有限公司1-10月完成3823万元，同比减收801万元，下降17.3%。二是国家继续执行部分减税降费政策。如下降小微企业贷款利率，福建漳平农村商业银行股份有限公司1-10月完成3476万元，同比减收933万元，下降21.2%。
增收方面，一是重点税源企业实现同比增长。1-10月，全市重点监测43家企业完成65241万元，同比增收5980万元，增长10.1%。二是有效促进企业复工复产、产业回暖，七成行业实现同比增长。三是新兴产业贡献明显。近年来，我市加大招商引资力度，着力引进一批“互联网+”平台等新模式企业落地，如
福建漳平深田网络服务有限公司1-10月完成5866万元，同比增收3030万元，增长106.9%。
二、一般公共预算支出调整原因
（一）新增债务限额安排引起财力变化，需要相应调整预算
按照《预算法》要求，地方政府债券收支应纳入预算管理，应对预算作相应调整。2021年，省政府下达我市二批次地方政府一般债券资金15292万元，主要用于教育学校、城乡道路等项目建设支出。
（二）支出政策调整及实际执行情况变化，需要相应调整预算
一是重点保障疫情防控经费。增加疫情防控支出908万元，重点支持疫情防控物资设备采购、应急物资保障体系建设、常态化疫情防控等项目支出。二是助推企业复工复产。做好减税降费、兑现惠企政策等支出，增加支出689万元。三是筹措
资金化解债务。2021年我市处于还债高峰期，预计到期债务11.09亿元，从一般公共预算增加安排偿债资金4541万元。四是增人增资支出1532万元，年初预算安排不足4045万元，主要是烤烟产业发展扶持资金635万元；乡镇（村）运转补助865万元；教育各项经费462万元；交警大队办案补助经费259万元；组织部引进人才开发专项经费，县乡村换届考察、选举及村主干培训经费150万元；人大、政协、市委办工作经费295万元；公车平台车辆购置经费100万元；城市管理局“两违”专项治理费用及创建文明城市整治费用100万元；漳平生态环境局机动车尾气遥感监测系统建设资金118万元；龙岩市财政局
冠豸山机场航线培育上缴经费250万元等。
2021年，预计我市地方一般公共预算收入完成117300万元，加返还性收入5787万元，加一般性转移支付收入77270万元，加政府性基金预算调入资金14236万元，加动用预算稳定调节基金4324万元，加地方政府一般债券转贷收入15292万元，加世行贷款医改资金收入1750万元，减上解支出15683万元，减调出至政府性基金预算专项用于其他地方自行试点项目收益专项债券付息及发行费用支出3236万元，减债务还本支出2144万元。可用财力214896万元，相应安排市本级支出214896万元，预算平衡。
三、一般公共预算支出调整建议
调整后，2021年一般公共预算总支出由市十七届人大六次会议审查通过的261318万元调整为281442万元，调增20124万元，其中：市本级支出187678万元调整为214896万元，调增27218万元。
（一）调整增加的支出科目
1．一般公共服务总支出年初预算25663万元，调增3362万元，调整为29025万元。其中：市本级支出年初预算25122万元，调增3001万元，调整为28123万元。
2．公共安全总支出年初预算12539万元，调增719万元，调整为13258万元。其中：市本级支出年初预算12321万元，调增746万元，调整为13067万。
3．教育总支出年初预算57241万元，调增6489万元，调整为63730万元。其中：市本级支出年初预算55371万元，调增6963万元，调整为62334万元。
4．科学技术总支出年初预算6495万元，调增1544万元，调整为8039万元。其中：市本级支出年初预算5597万元，调增1620万元，调整为7217万元。
5．文化旅游体育与传媒总支出年初预算3201万元，调增634万元，调整为3835万元。其中：市本级支出年初预算1891万元，调增212万元，调整为2103万元。
6．社会保障和就业总支出年初预算34366万元，调增761万元，调整为35127万元。其中：市本级支出年初预算30055万元，调减9万元，调整为30046万元。
7．卫生健康总支出年初预算13349万元，调增1841万元，调整为15190万元。其中：市本级支出年初预算9828万元，调增2178万元，调整为12006万元。
8．城乡社区总支出年初预算8344万元，调增2757万元，调整为11101万元。其中：市本级支出年初预算3188万元，调增6029万元，调整为9217万元。
9．交通运输总支出年初预算6678万元，调增8154万元，调整为14832万元。其中：市本级支出年初预算4150万元，调增7630万元，调整为11780万元。
10．商业服务业等总支出年初预算1645万元，调增769万元，调整为2414万元。其中：市本级支出年初预算631万元，调减10万元，调整为621万元。
11．金融总支出年初预算0万元，调增300万元，调增为300万元。其中：市本级支出年初预算0万元，调增0万元，调整为0万元。
12．自然资源海洋气象等总支出年初预算1697万元，调增6006万元，调整为7703万元，其中：市本级支出年初预算1466万元，调增26万元，调整为1492万元。
13．灾害防治及应急管理总支出年初预算2637万元，调增158万元，调整为2795万元。其中：市本级支出年初预算2273万元，调减19万元，调整为2254万元。
14．债务发行费用总支出年初预算25万元，调增20万元，调整为45万元。其中：市本级支出年初预算25万元，调增20万元，调整为45万元。
（二）调整减少的支出科目
1．节能环保总支出年初预算14799万元，调减3881万元，调整为10918万元。其中：市本级支出年初预算3823万元，调增994万元，调整为4817万元。
2．农林水总支出年初预算49058万元，调减4301万元，调整为44757万元。其中：市本级支出年初预算13564万元，调增1438万元，调整为15002万元。
3．资源勘探工业信息等总支出年初预算1380万元，调减129万元，调整为1251万元。其中：市本级支出年初预算668万元，调减167万元，调整为501万元。
4．住房保障总支出年初预算9025万元，调减412万元，调整为8613万元，其中：市本级支出年初预算5530万元，调增536万元，调整为6066万元。
5．粮油物资储备总支出年初预算376万元，调减3万元，调整为373万元。其中：市本级支出年初预算376万元，调减
3万元，调整为373万元。
6．预备费支出年初预算4000万元分解至相关科目。
7．其他总支出年初预算2307万元，调减296万元，调整为2011万元。其中：市本级支出年初预算1306万元，调增401万元，调整为1707万元。
8．债务付息总支出年初预算6493万元，调减368万元，调整为6125万元。其中：市本级支出年初预算6493万元，调减368万元，调整为6125万元。
四、政府性基金预算收支调整建议
（一）收入调整
2021年政府性基金预算收入年初预算90500万元，调整预算为76635万元，调减13865万元。主要是国有土地使用权出让收入年初预算87500万元，调整预算73500万元，调减14000万元。
（二）支出调整
按照《预算法》要求，地方政府债券收支应纳入预算管理，应对预算作相应调整。2021年，省政府下达我市二批次地方政府专项债券资金42598万元，主要用于教育学校、城乡道路、工业园区等项目建设支出。
2021年，预计我市政府性基金预算收入完成76635万元，加调入资金3346万元，加地方政府专项债券转贷收入42598万元，减调出至一般公共预算资金14236万元，减债务还本支出14015万元。可用财力94328万元，相应安排市本级支出94328万元，收支相抵，预算平衡。
调整后，2021年政府性基金预算总支出由市十七届人大六次会议审查通过的70222万元调整为97628万元，调增27406万元，其中：市本级支出65222万元调整为94328万元，调增29106万元。
2021年政府性基金预算市本级支出调整主要是：新增专项债券资金42598万元；乡村振兴专项配套资金760万元；新建屠宰场项目建设资金370万元。减少工业园区基础设施建设资金（钢铁产业扶持资金）9000万元；旧村复垦、县级土地开发、土地整理等项目资金5133万元；从土地出让收入中提取廉租住房保障资金1400万元。
附件：1．2021年全市一般公共预算收入情况表
2．2021年全市一般公共预算支出情况表
3．2021年全市政府性基金预算收支情况表
附件1
2021年全市一般公共预算收入情况表
单位：万元
|
项 目 |
2021年 预算数 |
2021年调整 预算数 |
拟调整数 |
|
一般公共预算总收入 |
162200 |
178000 |
15800 |
|
一、地方级一般公共预算收入 |
104400 |
117300 |
12900 |
|
1．税收收入 |
78000 |
83200 |
5200 |
|
2．非税收入 |
26400 |
34100 |
7700 |
|
二、上划中央级收入 |
57800 |
60700 |
2900 |
附件2
2021年全市一般公共预算支出情况表
单位：万元
|
项 目 |
2021年预算数 |
2021年调整预算数 |
拟 调 整 数 |
|||
|
总支出 |
本级支出 |
总支出 |
本级支出 |
总支出 |
本级支出 |
|
|
一般公共预算支出合计 |
261318 |
187678 |
281442 |
214896 |
20124 |
27218 |
|
1、一般公共服务 |
25663 |
25122 |
29025 |
28123 |
3362 |
3001 |
|
2、外交 |
|
|
|
|
|
|
|
3、国防 |
|
|
|
|
|
|
|
4、公共安全 |
12539 |
12321 |
13258 |
13067 |
719 |
746 |
|
5、教育 |
57241 |
55371 |
63730 |
62334 |
6489 |
6963 |
|
6、科学技术 |
6495 |
5597 |
8039 |
7217 |
1544 |
1620 |
|
7、文化旅游体育与传媒 |
3201 |
1891 |
3835 |
2103 |
634 |
212 |
|
8、社会保障和就业 |
34366 |
30055 |
35127 |
30046 |
761 |
-9 |
|
9、卫生健康 |
13349 |
9828 |
15190 |
12006 |
1841 |
2178 |
|
10、节能环保 |
14799 |
3823 |
10918 |
4817 |
-3881 |
994 |
|
11、城乡社区 |
8344 |
3188 |
11101 |
9217 |
2757 |
6029 |
|
12、农林水 |
49058 |
13564 |
44757 |
15002 |
-4301 |
1438 |
|
13、交通运输 |
6678 |
4150 |
14832 |
11780 |
8154 |
7630 |
|
14、资源勘探工业信息等 |
1380 |
668 |
1251 |
501 |
-129 |
-167 |
|
15、商业服务业等 |
1645 |
631 |
2414 |
621 |
769 |
-10 |
|
16、金融 |
|
|
300 |
|
300 |
|
|
17、自然资源海洋气象等 |
1697 |
1466 |
7703 |
1492 |
6006 |
26 |
|
18、住房保障 |
9025 |
5530 |
8613 |
6066 |
-412 |
536 |
|
19、粮油物资储备 |
376 |
376 |
373 |
373 |
-3 |
-3 |
|
20、灾害防治及应急管理 |
2637 |
2273 |
2795 |
2254 |
158 |
-19 |
|
21、预备费 |
4000 |
4000 |
|
|
-4000 |
-4000 |
|
22、其他支出 |
2307 |
1306 |
2011 |
1707 |
-296 |
401 |
|
23、债务付息 |
6493 |
6493 |
6125 |
6125 |
-368 |
-368 |
|
24、债务发行费用 |
25 |
25 |
45 |
45 |
20 |
20 |
备注：2021年调整预算数含地方政府债券15292万元，主要用于教育、科学技术、节能环保、城乡社区、交通运输方面。
附件3
2021年全市政府性基金预算收支情况表
单位：万元
|
政 府 性 基 金 预 算 收 入 |
政 府 性 基 金 预 算 支 出 |
||||||
|
项 目 |
2021年 预算数 |
2021年调整 预算数 |
拟调整数 |
项 目 |
2021年 预算数 |
2021年调整 预算数 |
拟调整数 |
|
农业土地开发资金收入 |
600 |
100 |
-500 |
农业土地开发资金安排的支出 |
200 |
68 |
-132 |
|
国有土地使用权出让收入 |
87500 |
73500 |
-14000 |
国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出 |
55011 |
42424 |
-12587 |
|
城市基础设施配套费收入 |
1000 |
1500 |
500 |
城市基础设施配套费安排的支出 |
500 |
440 |
-60 |
|
福利彩票公益金收入 |
50 |
35 |
-15 |
彩票公益金安排的支出 |
150 |
35 |
-115 |
|
体育彩票公益金收入 |
250 |
300 |
50 |
污水处理费安排的支出 |
1100 |
1085 |
-15 |
|
污水处理费收入 |
1100 |
1200 |
100 |
其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出 |
|
42598 |
42598 |
|
|
|
|
|
债务付息支出 |
8161 |
7618 |
-543 |
|
|
|
|
|
债务发行费用支出 |
100 |
60 |
-40 |
|
本 级 收 入 |
90500 |
76635 |
-13865 |
本 级 支 出 |
65222 |
94328 |
29106 |
|
上级补助收入 |
5000 |
3300 |
-1700 |
上级补助支出 |
5000 |
3300 |
-1700 |
|
地方政府专项债务转贷收入 |
|
42598 |
42598 |
总 支 出 |
70222 |
97628 |
27406 |
|
调入资金 |
|
3346 |
3346 |
债务还本支出 |
14278 |
14015 |
-263 |
|
|
|
|
|
调出资金 |
11000 |
14236 |
3236 |
|
合 计 |
95500 |
125879 |
30379 |
合 计 |
95500 |
125879 |
30379 |
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闽公网安备 35088102000006
